Договор комиссии в 1С Бухгалтерия предприятия

Comments

• Здравствуйте!
  Ваш заказчик, он же принципал, поручает вам приобретение путевки и за это уплачивает вам комиссионное вознаграждение. При этом выплачивает вам предварительную оплату (аванс). У вас такие условия в договоре?
  При отражении возможны тонкости с НДС и сч-фактурами, если поставщик услуги (продавец путевки) - плательщик НДС и выставляет сч-фактуры. Так как по общему правилу, приобретая по поручению принципала нечто, вы должны всё это передать принципалу (поручителю), и получить за это своё агентское (комиссионное) вознаграждение.
  Ответьте, пож-та.
• Мы работаем на осно ,но я думаю принип работы с принципалами одинаков,в программе это оформляется отчетом комитенту,по идее вы должны перевыставить сч фактуры своему принципалу,и начислить вознаграждение,это все увидете в отчете комитенту(назодится в закладке покупка)там, думаю не сложно разобраться.
• Цитата: Здравствуйте!Ваш заказчик, он же принципал, поручает вам приобретение путевки и за это уплачивает вам комиссионное вознаграждение. При этом выплачивает вам предварительную оплату (аванс). У вас такие условия в договоре?При отражении возможны тонкости с НДС и сч-фактурами, если поставщик услуги (продавец путевки) - плательщик НДС и выставляет сч-фактуры. Так как по общему правилу, приобретая по поручению принципала нечто, вы должны всё это передать принципалу (поручителю), и получить за это своё агентское (комиссионное) вознаграждение.Ответьте, пож-та.

  
  Да, по договору у нас так:
  " Общество с ограниченной ответственностью «ААА», именуемое в дальнейшем «Турагент», в лице директора , действующего на основании Устава, с одной стороны, и ББББ, действующий от своего имени, именуемый в дальнейшем «Турист», с другой стороны, вместе именуемые «Стороны», заключили настоящий Договор о нижеследующем:
  
  1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
  1.1. По настоящему договору Турагент принимает на себя обязательства за вознаграждение в соответствии с поручением Туриста от своего имени и за счет Туриста совершать юридические и фактические действия по бронированию и оплате туристического продукта, потребительские свойства которого указаны в Приложении №1 к договору. Везде, где по тексту Договора указан Турист, имеются в виду также третьи лица, в интересах которых действует Турист, сопровождающие его лица, в том числе несовершеннолетние; а также иной заказчик туристского продукта (если Турист не является заказчиком)"
  
  Вопрос получается у меня в методологии учета, как это провести и сделать, что бы в книгу подало только вознаграждение от туриста, а не вся сумма полученная от него!
  
  
  А чуть не забыла НДС меня не интересует, ни я ни поставщик с ним не работает
• Цитата: Мы работаем на осно ,но я думаю принип работы с принципалами одинаков,в программе это оформляется отчетом комитенту,по идее вы должны перевыставить сч фактуры своему принципалу,и начислить вознаграждение,это все увидете в отчете комитенту(назодится в закладке покупка)там, думаю не сложно разобраться.

  
  
  А можете действия хотя бы расписать, какие делаете?!
• к договору вы должны приложить отчет агента или комитента,в 1с как написала выше он находится в покупка-отчет комитенту(принципалу)-отчет о закупках,там заносим организацию-Вы(Турагент),контргаент -принципал(Турист),дальше в товарах и услугах заносите данные от поставщиков ,у которых вы что то приобретали для Туриста,только когда вы заносили в базу покупку от поставщиков,не ставите галку "отразить вычет ндс в книгу покупки",ручными проводками сделать Дт76,09(ваш Принципал-Турист)-Кт 76,09(ваш поставщик),ниже в отчете комитенту заносите номенклатуру(данные ест-но из сч.фактуры поставщика),с вознаграждением посмотрите сами где лучше указать,в самом верху или в номенклатуре справа, создадите сч.факутру на вознаграждение(поставите галку)по идее когда все это занесете и сохраните,у вас автоматически создасться сч.фактура на реализацию для вашего принципала,в которой будет указываться продавцом ваш постащик,покупатель ваш принципал,но составлен будет от имени агента,те от вас,Вообщем как то так,уж извините если где "наваляла " с обьяснениями)
• Добрый день!

  Цитата: Работаем УСН 15% на Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 ..... Работаем в сфере туризма.У нас есть один поставщик который категорически отказывается заключать с нами договор агентский и согласен только на договор реализации тур путевки. ...........Проблема в чем....если с агентским договором с поставщиком я разобралась, то с договором комиссии с покупателем вообще ни чего понять не могу. Как мне сделать все эти операции в 1С что бы в КУДиР падало только вознаграждение от туриста, а не вся сумма реализации?!На данный момент, так как у нас с поставщиком договор реализации, то я делаю приход на 41 счет и потом реализую его, он списывается с 41, а вся сумма при оплате покупателем за данный товар по подает в книгу, чего очень не хочется потому что минимальный налог бешеный выходит, на чем попали в уплате налога за 2013г.🙁Помогите понять как сделать реализацию покупателю по договору поручения с ним, и чтоб в Книгу падало только вознаграждение полученное от покупателя, а не вся сумма полученная сумма.

  Вы должны обязательно ввести на контрагенте-покупателе договор с видом "с комитентом (принципалом) на закупку". Это первое.
  Второе: приобретаете вы товар на основании агентского соглашения с принципалом (заказчиком-покупателем). И это обстоятельство даёт вам возможность ставить товар (путевки) не на баланс, а на забаланс. Рекомендовано отражать на сч002 как на ответственное хранение. Поэтому док-том "Поступление товаров и услуг" вы, агент приходуете товар от поставщика (его указываете в "шапке")на сч.учета - 002. И здесь же по строке нужно отразить, что возникающая задолженность перед поставщиком относится именно на принципала (заказчика). Для внесения контрагента нужно видоизменить табличную форму документа, добавив колонки "комитент" и счет расчетов с ним.
  для этого щелкаете на свободному полю таблич.части правой кнопкой мыши и вызываете контекстное меню, в котором устанавливаете галочки на тех колонках, что должны показываться и заполняться. В вашем случае это: контрагент, договор с контрагентом и счетом расчетов (например, сч76.09). Вероятно, произойдет зачет аванса поставщику, если ранее вы регистрировали Д51 К60.02
  Проводки должны быть такими: Дт 002
  Д 76.09 К60.01 (дополнительно возможны зачеты авансов Д60.01 К06.02 и т.п.).
  Ну, и отражение по сч-фактурам, если вдруг понадобится.
  Затем вы должны воспользоваться док-том "Передача товаров (комитенту)". Проводка Кт 002.
  Заметьте: никакого сч41, никакой реализации отражать не нужно.🙅
  
  И следом нужно ввести "отчет комитенту (о закупках)", в котором следует заполнить информативную часть; по ней не будет проводок, заполнение нужно для печатной формы отчета комитенту(!). Счет расчетов (продолжаем) - 76.09. И также отражаем свой доход (выручку) - комиссионное вознаграждение: заполняем вкладку "вознаграждение" - Д76.09 К90.01.1.
• Бухгалтер манго-тур, добрый день!
  
  Подскажите, получилось у Вас провести операции по схеме, которую написала Алена Светлая? Для меня этот вопрос тоже актуален, я попробовала сделать так, но у меня не все получилось...
• Цитата: Бухгалтер манго-тур, добрый день!Подскажите, получилось у Вас провести операции по схеме, которую написала Алена Светлая? Для меня этот вопрос тоже актуален, я попробовала сделать так, но у меня не все получилось...

  Добрый день.
  Поскольку в одной теме, по правилам форума, должен задаваться только один вопрос от одного пользователя, то давайте сделаем так: автор темы - бухгалтер манго-тур может ответить здесь, в этой теме на вопрос Tata Tuko , но я прошу Вас, Tata Tuko, не продолжать обсуждать в этой теме свой вопрос. Если будет необходимость, после ответа бухгалтер манго-тур создайте, пожалуйста, новую тему для обсуждения своей ситуации.
• Цитата: Вы должны обязательно ввести на контрагенте-покупателе договор с видом "с комитентом (принципалом) на закупку". Это первое.Второе: приобретаете вы товар на основании агентского соглашения с принципалом (заказчиком-покупателем). И это обстоятельство даёт вам возможность ставить товар (путевки) не на баланс, а на забаланс. Рекомендовано отражать на сч002 как на ответственное хранение. Поэтому док-том "Поступление товаров и услуг" вы, агент приходуете товар от поставщика (его указываете в "шапке")на сч.учета - 002. И здесь же по строке нужно отразить, что возникающая задолженность перед поставщиком относится именно на принципала (заказчика). Для внесения контрагента нужно видоизменить табличную форму документа, добавив колонки "комитент" и счет расчетов с ним.для этого щелкаете на свободному полю таблич.части правой кнопкой мыши и вызываете контекстное меню, в котором устанавливаете галочки на тех колонках, что должны показываться и заполняться. В вашем случае это: контрагент, договор с контрагентом и счетом расчетов (например, сч76.09). Вероятно, произойдет зачет аванса поставщику, если ранее вы регистрировали Д51 К60.02Проводки должны быть такими: Дт 002Д 76.09 К60.01 (дополнительно возможны зачеты авансов Д60.01 К06.02 и т.п.).Ну, и отражение по сч-фактурам, если вдруг понадобится.Затем вы должны воспользоваться док-том "Передача товаров (комитенту)". Проводка Кт 002.Заметьте: никакого сч41, никакой реализации отражать не нужно.🙅И следом нужно ввести "отчет комитенту (о закупках)", в котором следует заполнить информативную часть; по ней не будет проводок, заполнение нужно для печатной формы отчета комитенту(!). Счет расчетов (продолжаем) - 76.09. И также отражаем свой доход (выручку) - комиссионное вознаграждение: заполняем вкладку "вознаграждение" - Д76.09 К90.01.1.

  Я вышла из ситуации маленько по другому:  
     Я приходую тур на 41 счете. при этом при поступлении ставлю на в кладке расходы "не принимаются". Потом делаю реализацию данного тура покупателю. по обычному договору " с покупателем". При этом поступление денег от покупателя я делаю по договору "с комитентом (принципалом) на закупку" (получается покупателя два договора на один тур). После делаю отчет комитента о закупке. тоже контрагент покупатель с договором "с комитентом (принципалом) на закупку". И последнее ручной проводкой делаю пере зачет между двумя договорами покупателя. По договору "с комитентом (принципалом) на закупку" использую счет 76.
     В принципе, все получается что нужно. в расходы оплата тура не падает. Оплата от покупателя тоже в книгу попадает только в сумме вознаграждения, а не вся.
     Сколько я читала источников, в принципе разрешено вести учет на 41 счете. Есть судебная практика что тур - это своего рода товар.
  
  
    По вашему тоже попробую.
• Цитата: Бухгалтер манго-тур, добрый день!Подскажите, получилось у Вас провести операции по схеме, которую написала Алена Светлая? Для меня этот вопрос тоже актуален, я попробовала сделать так, но у меня не все получилось...

  Да у меня получилось и тоже вполне приемлемая схема!
• Цитата: Цитата: Бухгалтер манго-тур, добрый день!Подскажите, получилось у Вас провести операции по схеме, которую написала Алена Светлая? Для меня этот вопрос тоже актуален, я попробовала сделать так, но у меня не все получилось...Да у меня получилось и тоже вполне приемлемая схема!

  Бухгалтер манго-тур, добрый день!
  
  В Вашей теме мне нельзя задавать еще вопросы, хотя они и относятся к этой теме... Посмотрите пожалуйста мою тему Задваивается вознаграждение в КУДиР при проведении отчета о закупках в 1С, если не сложно, в последнем посте я описала сложности, с которыми столкнулась... может Вы мне подскажите, что я сделала не так...
• Добрый день!
  

  Цитата: Я вышла из ситуации маленько по другому:Я приходую тур на 41 счете. при этом при поступлении ставлю на в кладке расходы "не принимаются". Потом делаю реализацию данного тура покупателю. по обычному договору " с покупателем". При этом поступление денег от покупателя я делаю по договору "с комитентом (принципалом) на закупку" (получается покупателя два договора на один тур). После делаю отчет комитента о закупке. тоже контрагент покупатель с договором "с комитентом (принципалом) на закупку". И последнее ручной проводкой делаю пере зачет между двумя договорами покупателя. По договору "с комитентом (принципалом) на закупку" использую счет 76.В принципе, все получается что нужно. в расходы оплата тура не падает. Оплата от покупателя тоже в книгу попадает только в сумме вознаграждения, а не вся.Сколько я читала источников, в принципе разрешено вести учет на 41 счете. Есть судебная практика что тур - это своего рода товар.По вашему тоже попробую.

  Конечно, путевки можно рассматривать "товаром". Но!...
  
  Видите ли, если вы используете балансовый сч41, и отражаете его реализацию, то весь оборот продажи товара должен попадать в оборот реализации.
  Это в БУ. Не забывайте с 2013г все "упрощенщики" обязаны вести бух.учет. И правильно ведения учета - это обязанность бухгалтера.
  А если применение сч41 (в собственность) задействовано в БУ, то у вас нет оснований для НУ учитывать иначе.
  
  А вот чтобы никто не придрался к неправомерности "ваших придумок" с отражением хоз.операций для целей КУДиР (УСН), то и используются в схеме для движения товара счет002 - Товары на ответственном хранении. Проводки: Дт 002 - когда получаем товар для Заказчика-принципала; и Кт 002 - когда передаем товар по назначению. Я выше описала.
  Тогда ваш доход - только комиссионное вознаграждение(!), а не весь оборот реализации товара (путевок).